在备考过程中很多小知识点在学习中很容易忽略，但是当你做了大量的题目时，总会覆盖到这方面的。刷题可以帮助你复习，帮助你排除一些知识盲区。
1、为了达到《商业银行资本管理办法（试行）》规定的最低核心一级资本充足率要求，在风险加权资产总额不变的情况下，该商业银行需要补充核心一级资本（）亿元。【客观案例题】
A.14
B.7
C.10
D.21
正确答案:B
答案解析:选项B正确：根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，最低核心一级资本充足率达到5%，该银行核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%=(30+5+10+10+8)÷1400×100%=4.5%，低于5%，因此核心一级资本要增加到70亿元，因此需要补充7亿元。
2、证券业协会和证券交易所属于（）。【单选题】
A.政府机构
B.政府在证券业的分支机构
C.自律性组织
D.证券业最高监管机构
正确答案:C
答案解析:选项C正确：中国证券业协会成立于1991年8月28日，是依据《证券法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的证券业自律性组织，接受中国证监会、国家民政部的业务指导、监督、管理。证券业协会会员包括证券公司、基金公司、投资咨询公司、证券交易所、登记结算机构以及符合条件的证券营业机构地方性社团等。
3、（）是为了合并母子公司的财务报表，将用外币记账的外国子公司的财务报表转变为用母公司所在国货币重新做账时，导致账户上股东权益项目的潜在变化所造成的风险。【单选题】
A.交易风险
B.折算风险
C.经济风险
D.投资风险
正确答案:B
答案解析:选项B正确：本题考查折算风险的概念。折算风险，有时又称会计风险，是为了合并母子公司的财务报表，将用外币记账的外国子公司的财务报表转变为用母公司所在国货币重新做账时，导致账户上股东权益项目的潜在变化所造成的风险。
4、我国中央银行的类型是（）。【单选题】
A.一元式中央银行
B.二元式中央银行
C.复合式中央银行
D.独立式中央银行
正确答案:A
答案解析:选项A正确：一元式中央银行制度就是一个国家只设立一家统一的中央银行执行中央银行职能的制度形式。我国中央银行是一元式中央银行，1984年已经将商业银行业务分离出来。
5、商业银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的含义是（）。【单选题】
A.负债的流动性
B.经营的安全性
C.资产的流动性
D.经营的营利性
正确答案:C
答案解析:选项C正确：银行的流动性体现在资产和负债两个方面：①资产的流动性，即银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力；②负债的流动性，即银行在需要时能够及时以较低的成本获得所需资金的能力。
6、商业银行的存款准备金加流通中的现金等于（）。【单选题】
A.超额存款准备金
B.库存现金
C.基础货币
D.法定存款准备金
正确答案:C
答案解析:基础货币，又称高能货币、强力货币或储备货币，是非银行公众所持有的通货与银行的存款准备金之和。基础货币的表达式为：B=C+R=流通中的现金+准备金。
7、债券作为证明（）关系的凭证，一般是以有一定格式的票面形式来表现的。【单选题】
A.产权
B.委托代理
C.债权债务
D.所有权
正确答案:C
答案解析:选项C正确：债券作为证明债权债务关系的凭证，一般以有一定格式的票面形式来表现。通常，债券票面上有四个基本要素：债券的票面价值、债券的到期期限、债券的票面利率和债券发行者名称。
8、2014年6月底，该商业银行的一级资本充足率为（）。【客观案例题】
A.4.5%
B.5.0%
C.5.7%
D.3.8%
正确答案:B
答案解析:选项B正确：一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%，因此该银行的一级资本充足率=（30+7+5+10+10+8）÷1400×100%=5%。
9、以下不属于公开市场操作优点的是（）。【单选题】
A.能够稳定证券市场
B.政策时滞较长
C.易于逆向修正货币政策
D.对货币供应量的调节富有弹性
正确答案:B
答案解析:公开市场操作对买卖证券的时间、地点、种类、数量及对象可以自主、灵活地选择，因此具有以下优点：①主动权在中央银行，不像再贴现那样被动；②富有弹性，可对货币进行微调，也可大调，但不会像存款准备金政策那样作用猛烈；③中央银行买卖证券可同时交叉进行，故很容易逆向修正货币政策，可以连续进行，能补充存款准备金、再贴现这两个非连续性政策工具实施前后的效果不足；④根据证券市场供求波动，主动买卖证券，可以起稳定证券市场的作用。公开市场操作的主要缺点是：①从政策实施到影响最终目标，时滞较长；②干扰其实施效果的因素比存款准备金率、再贴现多，往往带来政策效果的不确定性。
10、关于目标设定、事件识别和风险对策属于（）的要素。【单选题】
A.全面风险管理
B.全面风险管理流程
C.内部控制
D.控制活动
正确答案:A
答案解析:选项A正确：全面风险管理的架构。COSO在《企业风险管理——整合框架》文件中认为：全面风险管理是三个维度的立体系统。这三个维度是：①企业目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标等四个目标；②风险管理的要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通和监控八个要素；③企业层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属子公司。
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